Upravljanje kreditnim portfeljom u MKO - diplomski

Maturski, Seminarski , Maturalni i diplomski radovi iz ekonomije: menadzment, marketing, finansija, elektronskog poslovanja, internet tehnologija, biznis planovi, makroekonomija, mikroekonomija, preduzetnistvo, upravljanje ljudskim resursima, carine i porezi.


Kreditni portfolio podrazumeva skup elemenata dostupnih menadžmentu MKO u vezi vrste, ročnosti, obezbeđenja kredita, visine i strukture kamatnih stopa. Značajan segment upravljanja kreditnim portfoliom se odnosi na njegov monitoring. Monitoringom portfolia ostvaruje se kvalitet, dosledna primena principa MKO i pronalaženje „problematičnih“ kredita u strukturi aktive MKO.

Kreditni rizik ili kvalitet kreditnog portfolia zavisi od stanja endogenih i egzogenih faktora. Značajan segment u delu ocene kreditnog rizika odnosi se na primenu ZETA analize i Altmanovog modela, radi definisanja opšte kreditne sposobnosti tražioca kredita...

TREND POSLOVANJA MKO U FEDERACIJI U PRVOM POLUGODIŠTU 2010. GODINE

Tokom II kvartala 2010. godine je nastavljen pad bruto portfelja MKO uslijed nemogućnosti ostvarivanja planova isplate kredita i značajnijih otpisa kredita. Višak rashoda nad prihodima, odnosno gubitak na nivou sektora u prvom polugodištu 2010. godine je iznosio 14,4 miliona KM, što uz ostvareni gubitak tokom 2009. godine u iznosu 39,5 miliona KM značajno utiče na neto imovinu/kapital MKO. Prihodi od kamata, kao najznačajniji prihodi MKO, su u prvom polugodištu 2010. godine ostvareni u znatno manjem iznosu u odnosu na prvo polugodište prošle godine. Rashodi po kamatama i slični rashodi su znatno manji u odnosu na isti period prethodne godine uglavnom zbog smanjenja obaveza po kreditima, dok su operativni troškovi na približno istom nivou. Trend rezerviranja za kredite u odnosu na bruto portfelj je značajno pogoršan u odnosu na isti period prethodne godine.

Tokom prvih šest mjeseci, MKO su otpisale 45 miliona KM što predstavlja značajan iznos, imajući u vidu da je ukupno potraživanje po otpisanim kreditima na 30.06.2010. godine iznosilo 113,4 miliona KM. Posljedice lošeg trenda poslovanja i u ovom periodu, su rezultat neadekvatnih sistema internih kontrola, neadekvatnih kreditnih politika i strategija agresivnog rasta većine MKO-a iz prethodnih perioda, te trenutnog ekonomskog ambijenta i općeg raspoloženja javnog mnijenja prema sektoru u cjelini. MKO ostvaruju značajne gubitke, a procjenjuje se da će se trend gubitaka nastaviti i u narednom periodu, do restrukturiranja MKO sektora....


S A D R Ž A J

UVOD 3
1 TREND POSLOVANJA MKO U FEDERACIJI U PRVOM POLUGODIŠTU 2010. GODINE 4
1.1 Potrebne mjere na nivou MKO sektora u cilju otklanjanja negativnih efekata poslovanja 4
1.2 Podzakonski akti Agencije za poslovanje MKO 5
2 STRUKTURA MIKROKREDITNIH ORGANIZACIJA 6
2.1 Kadrovi 6
3 UPRAVLJANJE PORTFELJOM 8
3.1 Definisanje investicione strategije 8
3.2 Merenje prinosa i rizika portfolija 9
3.3 Savremena teorija portfelja 9
3.3.1 Preferencija rizika 9
3.4 Doprinos savremene teorije portfelja 10
4 UPRAVLJANJE KREDITNIM RIZIKOM 12
5 KARAKTERISTIKE STRUKTURE KREDITNOG PORTFOLIJA MKO 14
6 MONITORING STRATEGIJE KREDITNOG PORTFOLIJA MKO 17
7 PORTFOLIO KREDITNI GUBITAK 20
7.1 Primjer portfolio gubitka 23
8 STRATEGIJA UPRAVLJANJA KREDITNIM RIZICIMA MKO 26
9 KVALITET PORTFOLIA 30
10 ANALIZA FINANCIJSKOG STANJA I USPJEŠNOSTI POSLOVANJA MKO u bih 31
10.1 Bilans stanja 31
10.2 Neto imovina / kapital 33
10.3 Kreditni portfelj 34
10.4 Ponderirane nominalne i efektivne kamatne stope na mikrokredite 37
ZAKLJUČAK 40
LITERATURA 41