Međunarodne financijske prijevare - hr

Globalizacija je umnožila prekogranične veze i učestalost povezivanja u gospodarstvu, politici i kulturi. Bilo je neizbježno da i kriminalna udruženja slijede taj put. U isto vrijeme, kriminalci su se pokazali vješti u korištenju slabosti regulative. Nacionalizam, strahovi od gubitka suvereniteta i odsustvo jasnih međunarodnih pravila i mehanizama za njihovu primjenu doveli su nas u situaciju u kojoj prijestupnici veoma lako izbjegavaju mreže lokalnih kontrolora. Mnoge vlade su oglasile da strijepe zbog opasnosti koje sa sobom nosi globalni "organizirani kriminal". Mnogi u SAD i Europskoj uniji smatraju da je takav kriminal ozbiljna prijetnja sigurnosti na razini pojedinih država i na razini međunarodne zajednice. Sa raznih strana svijeta dolaze pozivi da se učini nešto na rješavanju problema. Objavljivanje "rata" transnacionalnom kriminalu donosi ideje o militarizaciji organa gonjenja.

Prekogranični je kriminal ponašanje koje dovodi u pitanje interese zaštićene zakonom u više nacionalnih jurisdikcija i koje je kriminalizirano u najmanje jednoj od tih zemalja. Proces globalizacije je pridonio povećanom prisustvu ovog fenomena zbog korištenja novih tehnologija, češćeg i bržeg prelaska ljudi, kapitala i dobara preko državnih granica i spajanja tržišta. Nije svaki prekogranični kriminal jednako ozbiljan, sofi sticiran i "organiziran". Bojazni koje se sada javljaju u vezi s globalnim kriminalom dobile su zamajac uglavnom zbog ilegalne trgovine drogama, terorizma, ilegalne trgovine oružjem i tehnologijom, krijumčarenja nezakonitih imigranata, prijevara, korupcije i pranja novca. Među ozbiljnim transnacionalnim prijestupima nalaze se utaja poreza, odnošenje kapitala, krađa umjetničkih i kulturnih dobara, krijumčarenje dobara stečenih na legalan način (minerali, poljogospodarski proizvodi, cigarete itd..), Krijumčarenje ugroženih vrsta, zločini protiv okoliša i izrabljivanje djece.

UVOD 3
1.1 Predmet i cilj istraživanja 5
2 Financijski i gospodarski kriminal 6
2.1 Oblici kriminaliteta u oblasti fiskalnih obaveza 12
2.2 Pranje novca 20
2.3 Ekonomski i politički elementi korupcije i pranja novca 29
2.4 Neki oblici kriminaliteta u poslovanju banaka 36
3 Međunarodne financijske prijevare 37
3.1 Ekonomska globalizacija i transnacionalizacija 37
3.2 Transnacionalni organizirani kriminal 42
3.2.1 Ciljevi transnacionalnih prijestupnika i poduzeća 48
4 Kriminalne afere na financijskom tržištu u Hrvatskoj i svijetu 50
4.1 Slučaj Istarske banke 51
4.2 Slučaj Enron i WorldCom 55
4.3 Krivotvorene bilance najvećih banaka u Hrvatskoj 59
ZAKLJUČAK 62
LITERATURA 64