24-05-2010, 08:52 PM
Maturski, Seminarski , Maturalni i diplomski radovi iz ekonomije: menadzment, marketing, finansija, elektronskog poslovanja, internet tehnologija, biznis planovi, makroekonomija, mikroekonomija, preduzetnistvo, upravljanje ljudskim resursima, carine i porezi.
Poslednjih godina sve je prisutnije mišljenje da je efikasan način borbe protiv kriminala i terorizma sprečavanje kriminalaca da, kad god je to moguće, uvedu u legalne tokove prihode koje su ostvarili svojim kriminalnim aktivnostima, skrivanjem veze između sredstava i načina ostvarivanja istih, pretvaranjem „prljavog“ novca u „čist“ posao, ili „čist“ novac u prljav posao u slučaju finansiranja terorizma.Poslednji primeri, iz sfere bankarskog poslovanja u svet, ukazuju da se banke koje rukujuprihodima, koji su ostvareni kriminalnim putem, suočavaju sa rizicima kao što su kreditni rizik, rizik od prevare i rizik ugrožavanja reputacije, koji mogu prouzrokovati ozbiljne pravne i finansijske poteškoće , ali i veoma ozbiljne posledice za samo poslovanje banaka.U mnogim zemljama, pravna regulativa i zakoni su uvedeni u odgovarajuće bankarske sisteme da bi se sprečili, koliko god je to moguće, da banke i druge finansijske institucije budu umešane u pranje novca.U drugim zemljama, u kojima još uvek nisu usvojeni takvi zakoni, postoje planovi zauvođenje takvih zakona i regulativa, koji se obično zasnivaju na istim internacionalnim standardima.
Vođena željom da minimalizuje rizike, kojima bi banka eventualno mogla biti izložena, kao ida zaštiti svoju reputaciju, većina banaka je uvela i primenjuje internapravila, procedure i uputstva radi prevencije pranja novca i finansiranja terorizma. Sadržaj ovih dokumenta se uglavnom rukovodi opšteprihvaćenim međunarodnim principima , zakonskim odredbama i podzakonskim aktima, uputstvima , koje su usvojili Vlada republike Srbije, Skupština republike Srbije i Uprava za sprečavanje pranja novca republike Srbije, koji su ujedno primer dobre internacionalne prakse u vezi sa uputstvima za sprečavanje pranja novca (AML).Ove procedure se dosledno primenjuju, u skladu sa tehničkim i kadrovskim potencijalom banke, stalno uskljađuju i dopunjuju u skladu sa aktuelnim profesionalnim trendovima, međunarodnim standardima i zakonskim izmenama , kako bi se omogućilo usklađivanje poslovanja banke sa međunarodnom bankarskom praksom po pitanju prevencije sprečavanja pranja novca i finansiranja terorizma.
U narednom tekstu će biti objašnjeno šta je to pranje novca, na koji način se vrši pranje novca, koje su međunarodne i domaće regulative za sprečavanje pranja novca kao i koje su to institucije uključene u sprečavanje pranja novca i kako.....
Definicija pranja novca
Pranje novca je proces kojim kriminalci pokušavaju da sakriju pravo poreklo i vlasništvo prihoda koji su ostvareni kriminalnim aktivnostima. Ukoliko se taj proces uspešno obavi, takođe im se omogućava da zadrže kontrolu nad tim prihodima i, kao krajnji rezultat, obezbedi legitimno pokriće za njihov izvor prihoda. Finansiranje terorizma koristi iste metode da bi se postigao suprotan ishod: skrivanje krajnje destinacije sredstava, i time pokriće i stvaranje kadrovske i materijalne baze za organizovanje i izvršavanje terorističkih aktivnosti....
SADRŽAJ
1 UVOD 3
2 GLAVNI DEO 4
2.1 PRANJE NOVCA 4
2.1.1 Definicija pranja novca 4
2.1.2 Faze pranja novca 4
2.2 PRANJE NOVCA I FINANSIJSKI KRIMINALITET U SRBIJI 6
2.3 DOMAĆA REGULATIVA 9
2.3.1 Zakon o sprečavanju pranju novca i finansiranja terorizma 9
2.3.1.1 Interna svest i odgovornost 10
2.3.1.1.1 Fundamentalni princip interne svesti i odgovornosti 10
2.3.1.1.2 Odgovorno i ovlašćeno lice za poslove prevencije pranja novca (MLO) i suzbijanje finansiranja terorizma 11
2.3.1.1.3 Unutrašnja kontrola usklađenosti sa MLP 11
2.3.1.2 „Upoznaj svog klijenta“ identifikacione procedure 11
2.3.1.3 Otvaranje računa 12
2.3.1.3.1 Fizička lica 12
2.3.1.3.2 Pravna lica 12
2.3.1.3.3 Klubovi, društva i dobrotvorne organizacije 13
2.3.1.3.4 Poverenik i fiducijarni računi 13
2.3.1.3.5 Otvaranje računa poštom, telefonom ili putem interneta ( bez „licem-u-lice 13
2.3.1.3.6 Klijent koga je predstavila druga banka 13
2.3.1.4 Čuvanje dokumentacije 14
2.3.1.4.1 Finansijske aktivnosti koje podležu Procedurama sprečavanja pranja novca 14
2.3.1.4.2 Podaci koje bi trebalo prikupiti 14
2.3.1.4.3 Vremenski okvir i odgovornosti za čuvanje dokumentacije 15
2.3.1.5 Prijava sumljivih transakcija 15
2.3.1.6 Upoznavanje zaposlenih sa materijom i trening 16
2.4 PRANJE NOVCA I FINANSIJSKI KRIMINALITET U REGIONU 17
2.4.1 Crna Gora 17
2.4.2 Bosna i Hercegovina 19
2.4.3 Rumunija 22
2.4.4 Bugarska 24
2.5 MEĐUNARODNA REGULATIVA 27
3 ZAKLJUČAK 36
4 LITERATURA 38
Poslednjih godina sve je prisutnije mišljenje da je efikasan način borbe protiv kriminala i terorizma sprečavanje kriminalaca da, kad god je to moguće, uvedu u legalne tokove prihode koje su ostvarili svojim kriminalnim aktivnostima, skrivanjem veze između sredstava i načina ostvarivanja istih, pretvaranjem „prljavog“ novca u „čist“ posao, ili „čist“ novac u prljav posao u slučaju finansiranja terorizma.Poslednji primeri, iz sfere bankarskog poslovanja u svet, ukazuju da se banke koje rukujuprihodima, koji su ostvareni kriminalnim putem, suočavaju sa rizicima kao što su kreditni rizik, rizik od prevare i rizik ugrožavanja reputacije, koji mogu prouzrokovati ozbiljne pravne i finansijske poteškoće , ali i veoma ozbiljne posledice za samo poslovanje banaka.U mnogim zemljama, pravna regulativa i zakoni su uvedeni u odgovarajuće bankarske sisteme da bi se sprečili, koliko god je to moguće, da banke i druge finansijske institucije budu umešane u pranje novca.U drugim zemljama, u kojima još uvek nisu usvojeni takvi zakoni, postoje planovi zauvođenje takvih zakona i regulativa, koji se obično zasnivaju na istim internacionalnim standardima.
Vođena željom da minimalizuje rizike, kojima bi banka eventualno mogla biti izložena, kao ida zaštiti svoju reputaciju, većina banaka je uvela i primenjuje internapravila, procedure i uputstva radi prevencije pranja novca i finansiranja terorizma. Sadržaj ovih dokumenta se uglavnom rukovodi opšteprihvaćenim međunarodnim principima , zakonskim odredbama i podzakonskim aktima, uputstvima , koje su usvojili Vlada republike Srbije, Skupština republike Srbije i Uprava za sprečavanje pranja novca republike Srbije, koji su ujedno primer dobre internacionalne prakse u vezi sa uputstvima za sprečavanje pranja novca (AML).Ove procedure se dosledno primenjuju, u skladu sa tehničkim i kadrovskim potencijalom banke, stalno uskljađuju i dopunjuju u skladu sa aktuelnim profesionalnim trendovima, međunarodnim standardima i zakonskim izmenama , kako bi se omogućilo usklađivanje poslovanja banke sa međunarodnom bankarskom praksom po pitanju prevencije sprečavanja pranja novca i finansiranja terorizma.
U narednom tekstu će biti objašnjeno šta je to pranje novca, na koji način se vrši pranje novca, koje su međunarodne i domaće regulative za sprečavanje pranja novca kao i koje su to institucije uključene u sprečavanje pranja novca i kako.....
Definicija pranja novca
Pranje novca je proces kojim kriminalci pokušavaju da sakriju pravo poreklo i vlasništvo prihoda koji su ostvareni kriminalnim aktivnostima. Ukoliko se taj proces uspešno obavi, takođe im se omogućava da zadrže kontrolu nad tim prihodima i, kao krajnji rezultat, obezbedi legitimno pokriće za njihov izvor prihoda. Finansiranje terorizma koristi iste metode da bi se postigao suprotan ishod: skrivanje krajnje destinacije sredstava, i time pokriće i stvaranje kadrovske i materijalne baze za organizovanje i izvršavanje terorističkih aktivnosti....
SADRŽAJ
1 UVOD 3
2 GLAVNI DEO 4
2.1 PRANJE NOVCA 4
2.1.1 Definicija pranja novca 4
2.1.2 Faze pranja novca 4
2.2 PRANJE NOVCA I FINANSIJSKI KRIMINALITET U SRBIJI 6
2.3 DOMAĆA REGULATIVA 9
2.3.1 Zakon o sprečavanju pranju novca i finansiranja terorizma 9
2.3.1.1 Interna svest i odgovornost 10
2.3.1.1.1 Fundamentalni princip interne svesti i odgovornosti 10
2.3.1.1.2 Odgovorno i ovlašćeno lice za poslove prevencije pranja novca (MLO) i suzbijanje finansiranja terorizma 11
2.3.1.1.3 Unutrašnja kontrola usklađenosti sa MLP 11
2.3.1.2 „Upoznaj svog klijenta“ identifikacione procedure 11
2.3.1.3 Otvaranje računa 12
2.3.1.3.1 Fizička lica 12
2.3.1.3.2 Pravna lica 12
2.3.1.3.3 Klubovi, društva i dobrotvorne organizacije 13
2.3.1.3.4 Poverenik i fiducijarni računi 13
2.3.1.3.5 Otvaranje računa poštom, telefonom ili putem interneta ( bez „licem-u-lice 13
2.3.1.3.6 Klijent koga je predstavila druga banka 13
2.3.1.4 Čuvanje dokumentacije 14
2.3.1.4.1 Finansijske aktivnosti koje podležu Procedurama sprečavanja pranja novca 14
2.3.1.4.2 Podaci koje bi trebalo prikupiti 14
2.3.1.4.3 Vremenski okvir i odgovornosti za čuvanje dokumentacije 15
2.3.1.5 Prijava sumljivih transakcija 15
2.3.1.6 Upoznavanje zaposlenih sa materijom i trening 16
2.4 PRANJE NOVCA I FINANSIJSKI KRIMINALITET U REGIONU 17
2.4.1 Crna Gora 17
2.4.2 Bosna i Hercegovina 19
2.4.3 Rumunija 22
2.4.4 Bugarska 24
2.5 MEĐUNARODNA REGULATIVA 27
3 ZAKLJUČAK 36
4 LITERATURA 38