Pranje novca kao domaci i medjunarodni problem - diplomski

Maturski, Seminarski , Maturalni i diplomski radovi iz ekonomije: menadzment, marketing, finansija, elektronskog poslovanja, internet tehnologija, biznis planovi, makroekonomija, mikroekonomija, preduzetnistvo, upravljanje ljudskim resursima, carine i porezi.


Poslednjih godina sve je prisutnije mišljenje da je efikasan način borbe protiv kriminala i terorizma sprečavanje kriminalaca da, kad god je to moguće, uvedu u legalne tokove prihode koje su ostvarili svojim kriminalnim aktivnostima, skrivanjem veze između sredstava i načina ostvarivanja istih, pretvaranjem „prljavog“ novca u „čist“ posao, ili „čist“ novac u prljav posao u slučaju finansiranja terorizma.Poslednji primeri, iz sfere bankarskog poslovanja u svet, ukazuju da se banke koje rukujuprihodima, koji su ostvareni kriminalnim putem, suočavaju sa rizicima kao što su kreditni rizik, rizik od prevare i rizik ugrožavanja reputacije, koji mogu prouzrokovati ozbiljne pravne i finansijske poteškoće , ali i veoma ozbiljne posledice za samo poslovanje banaka.U mnogim zemljama, pravna regulativa i zakoni su uvedeni u odgovarajuće bankarske sisteme da bi se sprečili, koliko god je to moguće, da banke i druge finansijske institucije budu umešane u pranje novca.U drugim zemljama, u kojima još uvek nisu usvojeni takvi zakoni, postoje planovi zauvođenje takvih zakona i regulativa, koji se obično zasnivaju na istim internacionalnim standardima...

Faze pranja novca

Potreba za pranjem prihoda ostvarenih kriminalnim aktivnostima kroz finansijski sistem je od vitalnog značaja za uspeh kriminalne aktivnosti. Oni koji su u to uključeni moraju koristiti kapacitete svetskih finansijskih institucija ukoliko žele da iskoriste prihode od svojih aktivnosti. Povećana integracija svetskih finansijskih sistema i uklanjanje barijera za slobodno kretanje kapitala su omogućili da se novac ostvaren kriminalnim putem lakše opere i otežali proces praćenja takvih aktivnosti.

Ne postoji jedinstveni način pranja novca. Međutim, u početku prihodi se obično nalaze u formi keša koji bi trebalo da uđe u finansijski sistem na neki način. Uprkos raznovrsnosti metoda koji se koriste, proces pranja novca se obavlja u tri faze, koje se mogu sastojati od brojnih transakcija, koje obavljaju osobe koje se bave pranjem novca, i koje mogu upozoriti finansijsku instituciju na postojanje kriminalne aktivnosti.

Te faze su:

a) Smeštanje – fizičko deponovanje keš prihoda koji su nastali od ilegalnih aktivnosti.

b) Raslojavanje – odvajanje nezakonitih prihoda od njihovog izvora kreiranjem ponekad kompleksnih slojeva finansijskih transakcija, prilagođenih da pokriju trag prilikom kontrole ili revizije, a samim tim i obezbede anonimnost.

c) Integrisanje – pribavljanje prividne legitimnosti sredstvima koja su potekle iz kriminalnih aktivnosti. Ukoliko je proces raslojavanja bio uspešan, integracione šeme vraćaju sredstva nazad u tokove legalne ekonomije, na takav način da ona ponovno ulaze u finansijske sisteme i tom prilikom izgledaju kao normalna poslovna sredstva...

S A D R Ž A J

1 UVOD 3
2 GLAVNI DEO 4
2.1 PRANJE NOVCA 4
2.1.1 Definicija pranja novca 4
2.1.2 Faze pranja novca 4
2.2 PRANJE NOVCA KAO DOMAĆI I MEĐUNARODNI PROBLEM 6
2.3 DOMAĆA REGULATIVA 11
2.3.1 Zakon o sprečavanju pranja novca 2009. 12
2.3.2 Zakon o oduzimanju imovine stečene kriminalnim radnjama 13
2.3.3 Zakon o sprečavanju pranju novca i finansiranja terorizma 14
2.3.3.1 Interna svest i odgovornost 15
2.3.3.1.1 Fundamentalni princip interne svesti i odgovornosti 15
2.3.3.1.2 Odgovorno i ovlašćeno lice za poslove prevencije pranja novca (MLO) i suzbijanje finansiranja terorizma 15
2.3.3.1.3 Unutrašnja kontrola usklađenosti sa MLP 16
2.3.3.2 „Upoznaj svog klijenta“ identifikacione procedure 16
2.3.3.3 Otvaranje računa 16
2.3.3.3.1 Fizička lica 16
2.3.3.3.2 Pravna lica 17
2.3.3.3.3 Klubovi, društva i dobrotvorne organizacije 18
2.3.3.3.4 Poverenik i fiducijarni računi 18
2.3.3.3.5 Otvaranje računa poštom, telefonom ili putem interneta ( bez „licem-u-lice 18
2.3.3.3.6 Klijent koga je predstavila druga banka 18
2.3.3.4 Čuvanje dokumentacije 19
2.3.3.4.1 Finansijske aktivnosti koje podležu Procedurama sprečavanja pranja novca 19
2.3.3.4.2 Podaci koje bi trebalo prikupiti 19
2.3.3.4.3 Vremenski okvir i odgovornosti za čuvanje dokumentacije 20
2.3.3.5 Prijava sumljivih transakcija 20
2.3.3.6 Upoznavanje zaposlenih sa materijom i trening 21
2.4 PRANJE NOVCA I FINANSIJSKI KRIMINALITET U REGIONU 22
2.4.1 Crna Gora 22
2.4.2 Bosna i Hercegovina 24
2.4.3 Rumunija 27
2.4.4 Bugarska 29
2.5 MEĐUNARODNA REGULATIVA 32
3 ZAKLJUČAK 42
4 LITERATURA 44
5 POPIS TABELA 44