MEĐUNARODNI DOKUMENTARNI AKREDITIV MEĐUNARODNI DOKUMENTARNI INKASO MAĐUNARODNA BANKAR

SADRŽAJ



1. Međunarodni dokumentarni akreditiv 1
1.1. Poljam i funkcije međunarodnog dokumentarnog akreditiva 1
1.2. Učesnici u akreditivnom poslu 2
1.3. Prava i obaveze učesnika u međunarodnom dokumentarnom akreditivu 2
1.4. Vrste međunarodnog dokumentarnog akreditiva 3
1.4.1. Nostro i loro akreditiv 3
1.4.2. Opozivi i neopozivi akreditiv 4
1.4.3. Potvrđeni i nepotvrđeni akreditiv 4
1.4.4. Prenosivi i neprenosivi akreditiv 4
1.4.5. Uslovni i bezuslovni akreditiv 4
1.4.6. Revolving akreditiv 4
1.4.7. Deljivi i nedeljivi akreditiv 4
1.4.8. Akreditiv domiciliran u zemlji ili inostranstvu 5
1.4.9. Akceptni dokumentarni akreditiv 5
1.4.10. Negocijalni akreditiv 5
1.4.11. Stand-by akreditiv 5
1.4.12. Akreditiv sa crvenom klauzulom 5
1.4.13. Kontraakreditiv 5
1.5. Osnovna dokumentaciona osnova za realizaciju dok. Akreditiva 5
2. Međunarodni dokumentarni inkaso 6
2.1. Pojam međunarodne dokumentarne naplate 6
2.2. Vrste međunarodne dokumentarne naplate 7
2.3. Učesnici međunarodne dokumentarne- inkaso naplate 7
3. Međunarodna bankarska doznaka 8
3.1. Pojam doznake 8
3.2. Vrste bankarskih doznaka 9
Literatura 10


1. Međunarodni dokumentarni akreditiv


1.1. Pojam i funkcije međunarodnog dokumentarnog akreditiva

Dokumentarni akreditiv predstavlja bankarski posao kod kojeg se jedna banka obavezuje prema određenom transaktoru da mu isplati određen iznos novca ili akceptira menicu,uz ispunjenje određenih uslova.
Dokumentarni akreditivi spadaju u najvažnije instrumente međunarodnih plaćanja.Ovaj instrument plaćanja omogućava maksimalnu zaštitu interesa prodavaca i interesa kupaca.
Dokumentarni akreditiv je takva vrsta bankarskog posla gde se banka ( akreditivna banka ) obavezuje da po zahtevu svog komitenta ,bilo sama ili preko druge banke (korespodentska banka) izvrši ,uz predaju određenih ugovorenih dokumenata,isplatu određenog iznosa u korist i po nalogu korisnika akreditiva,a u roku trajanja akreditiva.
Kod nastajanja dokumentarnog akreditiva pravni osnov leži u ugovoru između komitenta banke (kupac-uvoznik) i njegovog stranog partnera (prodavac-izvoznik). Prilikom zaključenja ugovora utvrđuje se akreditivna klauzula kojom se dužnik (kupac-uvoznik) obavezuje da otvori dokumentarni akreditiv, u korist poverioca (prodavca-izvoznika) , kod svoje banke .Navedeni akreditiv će poverilac koristiti pod određenim uslovima.
Međunarodni dokumentarni akreditiv ima funkciju plaćanja i obezbeđenja plaćanja i funkciju finansiranja.
Kao instrumant plaćanja, dokumentarni akreditiv, omogućava istovremeno ,maksimalnu zaštitu interesa prodavca i maksimalnu zaštitu interesa kupca.Ove pogodnosti odnose se na obostranu zaštitu kupca i prodavca u uslovima kada se dobro ne poznaju i kada od trenutka isporuke do realizacije naplate mogu da nstupe nepredviđene okolnosti koje direktno utiču na naplatu. Prodavac-izvoznik često nije upoznat sa bonitetom kupca-uvoznika,te će njegova sigurnost biti utoliko veća ukoliko mu akredtitiv otvori domaća banka,čiji bonitet on može da proceni.Takođe isto važi i ako mu akreditiv otvori neka banka iz inostranstva,koja uživa odličan glas odnosno poznata je po svojoj finansijskoj moći.
Primenom dokumentarnog akreditiva se ubrzava naplata izvežene robe.Ako je ugovoreno plaćanje dokumentarnim akreditivom prodavac-izvoznik ima mogućnost da odmah po
podnošenju ispravnih akreditivnih dokumenata banci,koja mu je otvorila akreditiv,naplati njihovu protivvrednost.Dokumentarni akrditiv omogćava izvozniku da naplati protivvred- nost otpremljene robe odmah posle njene otpreme što je naročito važno kod roba koje se dugo transportuju.
Polaganjem iznosa akreditiva kod akreditivne banke kupac-uvoznik je obezbeđen od rizika kome bi bio izložen ako bi celokupni iznos uplatio unapred nepoznatom prodavcu-izvozniku,jer samim tim što njegovim novcem rukuje banka, siguran je da će kupovna cena biti plaćena samo ako prodavac-izvoznik ispundi sve akreditivom propisane uslove.Kupac-uvoznik je obezbeđen od rizika da roba bude plaćena , a ne bude blagovremeno otpremljena i isporučena.
Dokumentarni akreditiv ima funkciju finansiranja kada se naplata akreditiva vrši sa odloženim plaćanjem što omogućuje akreditivna banka dajući garanciju za plaćanje u nekom budućem periodu.

1.2. Učesnici-transaktori u akreditivnom poslu

1. Nalogodavac(dužnik)- Kupac(uvoznik) robe koji podnosi zahtev banci za otvaranje akreditiva odnosno nalaže svojoj banci da otvori akreditiv.
2. Akreditivna banka-Banka čiji je komitent nalogodavac i po čijem nalogu ona otvara akreditiv u svoje ime, a za njegov račun i u korist korisnika akreditiva.
3. Korisnik akreditiva (poverilac)-Prodavac (izvoznik) robe u čiju se korist otvara akreditiv.

Sem ovih transaktora u akreditivnom poslu se pojavljuju i druge korespondentske banke koje imaju posredničku ulogu i to mogu biti:
a) Avizirajuća banka-obaveštava korisnika da je akreditiv otvoren u njegovu korist ,precizira uslove sa korisnikom ali nema prema istom nikakve obaveze.
b) Potvrđujuća banka-avizirajuća banka koja prihvata obavezu prema korisniku da mu omogući korišćenje akreditivnog iznosa.
c) Isplatna banka-banka kojoj je dato ovlašćenje od strane akreditivne banke da proveri akreditivna dokumenta i isplati akreditivni iznos.
d) Negocirajuća banka-banka ovlašćena od strane akreditivne banke da otkupi akreditivne menice.

Međunarodni dokumentarni akreditiv regularno prestaje na dva načina:
a) Isplatom akreditivnog iznosa
b) Istekom ugovorenog vremenskog roka

Neregularan način prestanka-gašenja akreditiva predvišen je u ugovoru od strane nalogodavca.

1.3. Prava i obaveze učesnika u međunarodnom dokumentarnom akreditivu

U okviru međunarodnog dokumentarnog akreditiva pojavljuju se više učesnika između kojih nastaju određeni pravni odnosi.Pri analizi uočavamo sledeće odnose koji su bitni za funkcionisanje akreditivnog posla:
1. Odnos između nalogodavca i akreditivne banke.Taj odnos nastaje onda kada dužnik novčane obaveze iz jednog ugovora sa akreditivnom klauzulom da banci nalog da otvori akreditiv,određene sadržine,a banka taj nalog prihvati.Na taj način banka i nalogodavac zaključuju ugovor o otvaranju akreditiva.Po svojoj pravnoj prirodi,ugovor o otvaranju akreditiva je jedna vrsta ugovora o nalogu.
Nalog za otvaranje akreditiva nalogodavac daje na formularu banke i on sadrži:firmu i sedište korisnika akreditiva,vrstu akreditiva,iznos akreditiva,vrstu,količinu i kvalitet robe,podatke o transportu robe,modalitete isporuke ,podatke o dokumentima,važenje akreditiva i drugo.
Za izvršene usluge i preuzeti rizik nalogodavac plaća banci proviziju i nadoknađuje tročkove a banka isplaćuje korisniku akreditiva akreditivni iznos.
2.Odnos između nalogodavca i korisnika akreditiva.Taj odnos predstavlja povod za akreditivni posao.Odnos između nalogodavca i korisnika aakreditiva je odnos iz nekog ugovora u kojem je određeno da će jedna ugovorna strana svoju obavezu plaćanja izvršiti otvaranjem akreditiva u korist druge ugovorne strane.Na primer kupac može odgovarajućom klauzulom u ugovoru o prodaji robe preuzeti obavezu da će cenu platiti prodavcu na taj način što će u korist prodaavca otvoriti dokumentarni akreditiv na određeni iznos kod određene banke.
3.Odnos između akreditivne banke i korisnika akreditiva.U pogledu ovog odnosa banka se sa svojom izjavom korisniku,da je u njegovu korist otvorila akreditiv, obavezala da će mu isplatiti akreditivni iznos. Ovako uspostavljen odnos ne zavisi od odnosa banke i nalogodavca.Korisnik ima pravo na naplatu iznosa na koji glasi akreditiv od banke i prinudnim putem
4.Odnos između korespondentne banke i korisnika akreditiva. Kada akreditivna banka ovlasti korespondentsku banku da notifikuje akreditivno pismo korisniku i ova to prihvati i potvrdi akreditivno pismo odnosno konformira ga onda ona ulazi u akreditivni posao i postaje solidarni dužnik prema korisniku akreditiva. Kada je u pitanju avizirajuća banka,ista je sam posrednik u obaveštavanju o otvaranju akreditiva i nema nikakve obaveze prema korisniku akreditiva.

1.4. Vrste međunarodnog dokumentarnog akreditiva

1.4.1. Nostro i loro akreditiv
Nostro akreditiv je onaj akreditiv koji se otvara po nalogu domaćeg kupca-uvoznika,a u korist inostranog prodavca-izvoznika.
Loro akreditiv je onaj akreditiv koji se otvara po nalogu inostranog kupca-uvoznika ,a u korist domaćeg prodavca-izvoznika.

1.4.2. Opozivi i neopozivi akreditiv
Opozivi akreditiv je takav akreditiv koji banka može u svakom trenutku izmeniti ili opozvati na zahtev nalogodavca ili po svojoj inicijativi.
Neopozivi akreditiv je takav akreditiv koji banka ne može ni izmeniti ni opozvati za vreme njegovog baženja.