Upravljanje rizikom i osiguranje

Maturski, seminarski i diplomski radovi iz menadžmenta.

Životi ljudi prepuni su rizika sve od trenutka rođenja. Izreka da nikada ne znamo šta nam može donijeti sutra posebno je istinita u preduzeću. Svaki poslovni potez, a i cjelokupno upravljanje preduzećem, vezano je za mogućnost rizika. Ako poduzetnici zanemaruju rizik, vjerovatno će se spotaknuti, samo suočavanje sa rizikom može povećati izglede za opstanak i rast.
Za kvalitetno upravljanje rizicima i osiguranje potrebno je poznavati vrste osiguranja.
Svrha ovog pristupnog rada je upoznavanje sa vrstama rizika, načinima upravljanja rizicima, te osiguranjem, vrstama osiguranja i načinima osiguranja od rizika.
Rad sem edukativnog karaktera ima za cilj da ukaže na postojanje potrebe za pravilnim upravljanjem rizicima i osiguranjem u malim i srednjim preduzećima .
Rad je pisan u pet dijelova. Prvi dio rada je upoznavanje sa idejom rizika, a drugo poglavlje se bavi programima upravljanja rizicima. Osiguranje i prijenos rizika su u trećem poglavlju predstavljeni i obrađeni kroz teme koje se usko vežu na četvrto poglavlje u kome su predstavljene vrste osiguranja. U petom poglavlju – socijalno osiguranje, predstavljeni su zdravstveno osiguranje, mirovinski planovi te individualni mirovinski računi.
Za izradu pristupnog rada korišteni su sekundarni izvori, a koji se nalaze u popisu literature.

IDEJA RIZIKA

Rizik nije lako definisati. Za poduzetnika rizik predstavlja mogućnost finansijskog gubitka. Finansijski gubitci se mogu pojaviti u banci ili u izvještaju o dohotku. Na primjer:

-Smanjeni prihodi od prodaje. Ako npr.tvornica izgori u požaru, proizvodnja se obustavlja dok se tvornica ne izgradi, u međuvremenu su prihodi izgubljeni.
-Povećani rashodi poslovanja. Požar može prouzročiti da poduzetnik tvornicu preseli u privremeni ali skuplji prostor.
-Smanjena imovina. Krađa zalihe, imovine, ili veći kupac koji poduzetniku duguje novac može objaviti stečaj.
-Povećana dugovanja. Poduzetnik može ne izvršiti isporuku po ugovoru ili izgubiti parnicu.
Vidljivo je da svi ovi potencijalni gubitci imaju nešto zajedničko a to je da je njihovo događanje nemoguće predvidjeti.
Rizici se mogu razvrstati u tri glavne vrste :

-Čisti rizik. Čisti rizik je onaj koji može da rezultira gubitkom ili bez gubitka, ali nema mogućnosti dobitka. Takvi rizici su rizik od požara, krađe, saobraćajne nesreće i sl. Poduzetnik ne može gotovo ništa učiniti da bi uklonio pravi rizik.
-Špekulativni rizik. Za razliku od čistog rizika sa kojim poduzetnik može samo izgubiti, sa špekulativnim rizikom poduzetnik može ili izgubiti ili dobiti. Na primjer poduzetnik može ulagati u nekretnine uz izglede da će njihova vrijednost porasti, ali neke nepredviđene okolnosti mogu da smanje vrijednost nekretnina. Ovakvo ulaganje je špekulativno, jer poduzetnik izlaže posao gubitku a ne sudbina.
-Temeljni rizik. Ovaj rizik se razlikuje od čistog i špekulativnog zbog svoje bezličnosti, odnosno, kod temeljnog rizika nema odabranih. To je rizik koji ne zahvata jedan posao a zaobilazi drugi, naprotiv temeljni rizik zahvata sve poslove.
Ovakvi rizici obično nastaju zbog ekonomskih, političkih, prirodnih i drugih sila.
Neki izvori temeljnog rizika su: poplave, potresi, rat, inflacija i dr.