Komercijalne banke

Prava i obveze komercijalne (depozitne) banke

Pored skladištenja zasebne imovine fonda, vođenja posebnih računa za imovinu svakoga pojedinog fonda i odjeljivanja imovine svakog pojedinog fonda od imovine ostalih fondova, depozitna banka obavlja sledeće poslove:

osigurava da se prodaja i otkup udjela za račun fonda obavljaju u skladu sa zakonom i pravilima fonda
otkupljuje i isplaćuje udjele, te vrši isplate imateljima udjela
vrši kontrolu izračuna neto vrijednosti pojedine dionice ili udjela u fondu

izvršava naloge društva za upravljanje u vezi s transakcijama s vrijednosnim papirima i drugom imovinom, te osigurava da transakcije vrijednosnim papirima budu namirene, odnosno da dospjela novčana potraživanja budu naplaćena u zakonskim ili ugovornim rokovima

izvješćuje društvo za upravljanje o korporativnim akcijama vezanim za imovinu fonda koju drži u pohrani
naplaćuje sve prihode i druga prava dospjele u korist fonda
vodi evidenciju poslovanja i na redovnoj osnovi je usklađuje s evidencijom društva za upravljanje
revizorima i drugim osobama ovlaštenim za obavljanje uvida, omogućuje pristup podacima i računima vezanim uz fond i njegovu imovinu


6 Poslovanje komercijalne (depozitne banke) i investicionih fondova

Pored temeljne obveze depozitne banke da štiti o imovini svakog pojedinog investicijskog fonda, vodi posebne račune za imovinu svakog pojedinog fonda te drži odvojenom imovinu pojedinog fonda od imovine ostalih fondova, depozitna banka obavlja i druge poslove za investicijske fondove. Tako u slučaju kada se radi o otvorenom investicijskom fondu, depozitna banka osigurava da se prodaja i otkup udjela za račun fonda obavljaju u skladu sa zakonom i pravilima fonda, ona otkupljuje i isplaćuje udjele, vrši isplate imateljima udjela otvorenog investicijskog fonda iz dobiti fonda te vodi računa da je izračun neto vrijednosti pojedine dionice ili udjela u fondu obavljen u skladu sa Zakonom o investicijskim fondovima, mjerodavnim propisima te prospektom i statutom fonda . Na taj način je depozitnoj banci povjeren nadzor nad radom društva za upravljanje prilikom prodaje i otkupa udjela u otvorenim investicijskim fondovima kojima upravlja društvo, kao i pri podjeli dobiti koja je ostvarena poslovanjem investicijskog fonda.

Poslove prodaje dionica ili udjela u investicijskim fondovima obavljaju društva za upravljanje vrijednosti pojedinih dionica ili udjela u fondovima (čl. 151. st. 2. ZIF).33 Nadalje, depozitna banka izvršava naloge društva za upravljanje u vezi sa transakcijama s vrijednosnim papirima i drugom imovinom koja tvori portfelj fonda, pod uvjetom da nisu u suprotnosti sa ZIF-om, propisima HANFE, prospektom i/ili statutom fonda te osigurava da transakcije vrijednosnim papirima budu namirene, odnosno da dospjele novčane tražbine budu naplaćene u zakonskim ili ugovornim rokovima Na taj način depozitna banka neposredno sudjeluje s društvom za upravljanje u obavljanju transakcija koje su vezane uz imovinu investicijskog fonda.34 Depozitna banka izvještava društvo za upravljanje o korporativnim akcijama vezanim za imovinu fonda koju drži u pohrani i izvršava njegove naloge koji iz toga proizlaze, naplaćuje sve prihode i druga prava dospjele u korist fonda, a koja proizlaze iz njegove imovine te osigurava korištenje prihoda fonda u skladu sa ZIF-om i prospektom i/ili statutom fonda te da su troškovi, koje plaća fond, u skladu s uvjetima iz prospekta i/ili statuta fonda, odredbama ZIF-a i drugih propisa.