INSTRUMENTI PLAĆANJA U MEDJUNARODNOM PROMETU

SADRŽAJ


1. Uvod.......................................................................................................... 5
1.1. Šta je platni promet sa inostranstvom.......................................... 6

2. Instrumenti plaćanja u medjunarodnom prometu...............................7
2.1. Bankarska doznaka........................................................................ 7
2.2. Ček.................................................................................................... 8
2.3. Kreditno pismo................................................................................10

3. Elektronski novac................................................................................... 10

4. Inkaso poslovi..........................................................................................12

5. Dokumentarni akreditivi........................................................................13
5.1. Pravni odnos u akreditivnom poslu.............................................. 16
5.1.1. Pravni odnos izmedju kupca i prodavca............................ 16
5.1.2. Pravni odnos izmedju kupca (nalogodavca)
i akreditivne banke.............................................................. 17
5.1.3. Pravni odnos izmedju prodavca (korisnika)
i akreditivne banke.............................................................. 18
5.2. Vrste dokumentarnih akreditiva................................................... 18
5.2.1. Opozivi i neopozivi akreditivi............................................. 18
5.2.2. Potvrdjeni i nepotvrdjeni akreditiv.................................... 19
5.2.3. Akreditivi domicilirani u zemlji ili inostranstvu............... 19
5.2.4. Rotativni (revolving) akreditivi........................................... 19
5.2.5. Uvozni i izvozni akreditivi.................................................. 20
5.2.6. Pokriveni i nepokriveni akreditivi..................................... 20
5.3. Specijalne vrste akreditiva............................................................. 20

5.3.1. Akreditiv sa avansnim plaćanjem (red, yellow,
green lause)................. 20
5.3.2. Prenosiv akreditiv................................................................ 21
5.3.3. Podakreditiv (back to back)................................................ 22
5.3.4. Standby akreditivi................................................................ 23

5.4. Isplatne klauzule............................................................................... 25
5.4.1. Banka ima račun kod strane banke...................................... 25
5.4.2. Strana banka ima račun kod ovlašćene banke
(račun loro)..............................................................................25

5.5. Uloga i obaveza banaka u akreditivnom poslovanju.......................26
5.5.1. Akreditivna banka....................................................................26
5.5.2. Avizirajuća ili notificirajuća banka....................................... 27
5.5.3. Konfirmirajuća banka............................................................ 27
5.5.4. Rambursna banka................................................................... 27

6. Kako sačiniti zahtev banci za otvaranje akreditiva......................... 28

7. Dokumenta u akreditivnom poslu................................................... 30
7.1. Komercijalna faktura.............................................................. 31
7.2. Transportna dokumenta......................................................... 31
7.3 Dokument o osiguranju........................................................... 33
7.4. Ostala dokumenta.................................................................... 33
7.4.1. Certifikat o poreklu........................................................ 34
7.4.2. Težinska list/certifikat................................................... 34
7.4.3. Lista pakovanja ............................................................ 34
7.4.4. Certifikat o inspekciji................................................... 35
7.4.5. Menica............................................................................. 35

8. Posebni uslovi.........................................................................................36
8.1. Bankarski troškovi.................................................................... 36
8.2. Uslovi u vezi sa datumima u akreditivu.................................. 36

9. Korišćenje akreditiva........................................................................... 37

10. Zaštita interesa kupca........................................................................ 38

11. Zaštita interesa prodavca....................................................................39

12. Direktni učesnici u akreditivnom poslu..............................................39

13. Izvor prava kod dokumentarnog akreditiva......................................41



1. U V O D


Pre nego što udju u medjunarodnu trgovinsku transakciju ugovorne strane moraju imati u vidu političko, pravno i ekonomsko okruženje u kome će se njihova transakcija odvijati. Oni moraju imati u vidu pre svega sledeće:

• Politiku vlade i njen potencijalni uticaj na transakciju (restriktivne mere, devizna kontrola, tarife, uvozne/izvozne dozvole, trgovinski embargo, zdravstvene zahteve i dr.)

• Novčanu politiku zemalja (uvoznih i izvoznih), prvenstveno deviznu politiku i mogućnost transfera sredstava i procedure, nedostatak konvertibilnih sredstava, fluktuaciju deviznih kurseva, zaštitu od izloženosti kursnom riziku.

• Mogućnost prevara kako u transakciji tako i u dokumentima. ’’Know who’’ je značajnije od ’’know how’’.

Robu ne treba isporučivati niti uslugu izvršiti samo uz ’’obećanje na papiru’’ da će plaćanje biti izvršeno, a da to prethodno nije dobro ispitano, autentifikovano ili overeno. Naročito treba voditi računa o načinu rešavanja eventualnih sporova, zahtevima u pogledu kvaliteta, specifikacije robe, markiranja, pakovanja. U ugovoru se treba pozvati na najnoviju reviziju INCOTERMS 2000.

Ugovorne strane u medjunarodnoj trgovinskoj transakciji moraju da znaju:

• kupac – koja su dokumenta potrebna kupcu;

• prodavac – koja dokumenta će moći pribaviti;

• zemlja izvoza – koja dokumenta su potrebna po propisima zemlje izvoza;

• zemlja uvoza – koja dokumenta su potrebna po propisima zemlje uvoza.

Ugovorne strane u transakciji imaju svoje osnovne ciljeve. Kupac – izvršenje ugovora, što podrazumeva da primi robu kvaliteta koji je ugovorio ili da mu je izvršena usluga kako je zahtevao; da primi na vreme u ugovorenom mestu robu ili uslugu; sigurnost da neće biti izvršeno plaćanje prodavcu sve dok ne ispuni uredno svoje obaveze; da odloži plaćanje što duže može; da koristi banku kao posrednika u koju ima najviše poverenja.


Prodavac – izvršenje ugovora u pogledu sigurnosti da će mu biti plaćeno u utvrdjenom roku i da isporuči robu ili izvrši uslugu što je pre moguće; plaćanje čim ispuni ugovorne obaveze da bi poboljšao svoju likvidnost i poslovanje, da mu plaćanje bude izvršeno u iznosu i valuti kako je ugovoreno; da koristi banku kojoj najviše veruje.

Medjunarodna trgovina zahteva kretanje robe od prodavca do kupca i plaćanja od kupca do prodavca. Kretanje robe se dokazuje odgovarajućim dokumentima. Medjutim, na plaćanje utiče poverenje medju komercijalnim partnerima, njihova potreba za finansijskim sredstvima, a moguć je i uticaj spoljne trgovine i devizne kontrole odredjene zemlje.

U medjunarodnoj praksi se koristi:

• Plaćanje unapred – Kupac plaća robu pre nego što je primi (doznakom, čekom) Kupac ovde nije zaštićen.

• Isporuka na otvoreno – Prodavac tovari robu pre nego što primi plaćanje (doznakom, čekom) prodavac nije zaštićen.

• Inkaso - Pošto banke rukuju sa dokumentima, prodavac je zaštićen da kupac dodje u posed dokumenata koja mu daju pravo vlasništva nad robom i ne može doći do robe bez plaćanja, akceptiranja i slično (zavisno od slučaja). S druge strane kupac je zaštićen da se plaćanje izvrši a ne dodje u posed dokumenata koja predstavljaju robu.

Slabosti ovog načina su: kašnjenje, poništavanje i neplaćanje akceptirane menice?

• Dokumentarni akreditiv – pismo u standardizovanoj formi naslovljeno na korisnika (izvoznik/prodavac) od strane banke (akreditivne banke) u kome ova preuzima neopozivu obavezu da izvrši plaćanje korisniku za račun kupca (uvoznika) za isporučenu robu ili izvršenu uslugu. Korisniku se plaća nakon podnošenja zahtevanih dokumenata koja su striktno u skladu sa odredbama i uslovima akreditiva i podneta u okviru utvrdjenih rokova.


1.1. Šta je platni promet sa inostranstvom?

Svaki komercijalni ugovor koji uvoznik i izvoznik zaključe sadrži tzv. finansijsku klauzulu koja utvrdjuje uslove i način, odnosno instrument likvidacije odredjenog dužničko – poverilačkog odnosa (plaćanje). Ako je plaćanje izraženo u novcu, nazivamo ga opštim imenom platni promet.

Platni promet sa inostranstvom je prenos sredstava od nalogodavca do korisnika (jednog pravnog ili fizičkog lica na drugo) koji su rezidenti različitih zemalja i vrši se u skladu sa propisima:


• svake zemlje posebno;

• prihvaćenim medjunarodnim standardima, pravilima i uzansama;

• svim propisima koji uredjuju ekonomske odnose sa inostranstvom.